21世纪经济报道 记者李愿 北京报道

一直以来，银行业存款余额呈现出“季度末上涨，下月下降”的规律，这主要与银行业存款考核方式有关，如年度考核、“开门红”考核等，同时也催生了一些违法违规行为。

央行存款类金融机构人民币信贷收支表数据显示，2023年4月末、7月末存款余额分别较上月减少4476.54亿元、10996.79亿元。其中，大型银行存款余额变动更大，2023年4月末、7月末、10月末存款余额分别较上月减少15468.47亿元、13507.27亿元、16512.49亿元。

21世纪经济报道记者了解到，在这种规律背后，有不少资金掮客通过“日切”的方式进行套利，“日切”不仅导致银行数据失真，还会推高负债成本，这与当前降银行负债成本的大趋势不符。

据悉，有地方金融监管部门发文指出发现部分存款人存在“日切”套利行为，并要求银行通过调整“日切”时间、优化存款业务绩效考核等，来堵塞套利漏洞，确保统计数据真实准确。对于存款指标“季度末上涨，下月下降”严重的机构，监管部门将列入数据质量现场检查计划。

所谓“日切”套利，即利用不同银行核心系统每日记账时点的时间差，通过短时间内在多家银行间“踩点”“接力”转存，实现同一笔资金同一日在多家银行同时被确认为日终存款的行为。

举个例子，某银行“日切”时间为22点，另一家银行“日切”时间为23点，即存款人可以在22点之前将资金存入某银行，在23点之前再将资金转存入另一家银行，即可在同一日内获得两家银行的活期资金利息。

为堵塞这种漏洞，据了解，上述地方金融监管部门发文要求辖内法人机构调整核心系统“日切”时间至24点，原则上应于2024年3月底前调整完毕；对于分支机构，监管要求应及时向总行等汇报，建议调整“日切”时间至24点。

21世纪经济报道记者了解到，事实上，银行自身也会通过动态调整“日切”时间来防范套利行为，同时将“日切”时间作为商业机密进行管理，由此一般存款人很难通过“日切”来套利。

“其实行业很早就有人利用这个漏洞进行套利，从实际操作来看，也会有失败的情况，行话叫‘切飘’了。偶尔操作一下，也不会被银行监控系统发现。”一位熟悉相关情况的人士表示。

除“日切”套利外，在考核指标压力下，一些银行员工还可能会自掏腰包补贴存款人，存款人实际拿到的收益要远高于活期利息。

为规范银行揽储行为，早在2018年，原银保监会、央行就联合发布了《关于完善商业银行存款偏离度管理有关事项的通知》，要求商业银行加强存款的基础性工作，强化存款日均贡献考评，从根源上约束存款“冲时点”行为；不得设立时点性存款规模考评指标，也不得设定以存款市场份额、排名或同业比较为要求的考评指标。

不过，从实际情况来看，仍有一些银行因存款业务违规被罚。今年1月3日，国家金融监督管理总局浙江监管局公布的罚单显示，台州银行杭州分行存在“在年度考核指标之外单设临时性考核指标，将存款考核指标分解到个人”等违法违规行为；2023年12月13日，国家金融监督管理总局嘉兴监管分局公布的罚单显示，浙江海宁农村商业银行存在“违规设立时点性存款考核指标，向非营销部门与个人下达存款考核指标，导致员工违规揽储”等违法违规行为。

上述地方金融监管部门提出，各银行机构应切实加强业务规范和员工行为管理，做实做细员工行为排查，防范个别员工“日切”存款揽存、内外勾结、账外交易返佣等行为引发的案件风险。同时结合本行实际，举一反三开展存款乱象全面排查整治，加大对账户异常行为的监测和预警力度，切实斩断内外利益输送链条，有效维护良好市场秩序和金融生态。

“各银行机构应从内部根源上约束存款冲量行为，优化存款业务绩效考核，加强存款基础性作用，强化存款日均贡献考评，加强月末存款偏离度管理。”该地方金融监管部门还强调。